Альфа-Банк Украина обвинили в создании схемы по уклонению от уплаты налогов

Альфа-Банк Украина обвинили в создании схемы по уклонению от уплаты налогов

В отношении должностных лиц Альфа-Банка проводилось расследование в рамках дела по уклонению от налогообложения, сообщило издание Finbalance. Оно ссылается на решение Шевченского районного суда г. Киева от 12 июня 2020 года. 

В нем говорится, что в следственном управлении финансовых расследований Офиса больших плательщиков налогов ГФС находятся материалы уголовного дела №32018100110000224 от 13 декабря 2018 года в отношении работников Альфа-Банка и других финучреждений. Которые, по версии следствия, в сговоре с другими лицами проводили выплаты (начисление) денег на карты без взыскания соответствующих налогов и сборов. 

В налоговых органах дали на этот счет четкое заключение для Альфа-Банка:

«Наладили устойчивую схему, направленную на пособничество в уклонении от уплаты налогов предприятиями реального сектора экономики, при осуществлении выплаты теневой заработной платы».

Налоговые следователи считают, что уклонение от налогообложения было поставлено Альфа-Банком на поток. Издание Finbalance опубликовало на этот счет целую выдержку из постановления суда.

«Денежные средства направлены на выплату неофициальной заработной платы являются скрытым объектом налогообложения, формируются за счет поступления неучтенных средств, полученных от основного вида деятельности предприятий реального сектора экономики. В дальнейшем часть полученных средств от основного вида деятельности пересчитывается по бестоварным операциям, которые не являются объектом налогообложения НДС, например, таким как платы за финансовые услуги, оплаты за финансовый кредит, предоставление финансовых гарантий и др. или обычной услугой инкассации доставляется в кассы АО «Альфа-Банк».

В дальнейшем выплаты осуществляются электронной рассылкой средств на карточки для выплат, имитируя собственные пополнения каждым лицом самостоятельно. Сотрудники банка предоставляют для заполнения бланки электронных реестров относительно наемных работников и других лиц, которым перечисляются средства. После чего сотрудники бухгалтерии предприятий реального сектора экономики самостоятельно заполняют указанные реестры и направляют их в электронном виде в банк. После проверки указанных реестров, при непосредственном участии IT-специалистов банка осуществляется рассылка средств на карточки для выплат сотрудникам предприятий реального сектора экономики. Рассылка осуществляется, автоматически имитируя наличное пополнение через ПТКС (ПОС) терминал (программно-технический комплекс самообслуживания). В минуту с одного терминала осуществляется до тысячи рассылок, имитируя наличное пополнение».

Установлено, что у каждого сотрудника есть в наличии по 2 банковские карточки:

• Первая для выплаты официальной заработной платы, открытая в различных коммерческих банках (преимущественно АО «Альфа-Банк»). На нее поступают средства, в соответствие с должностным окладам работника (преимущественно минимальная заработная плата). С них взыскиваются НДФЛ, военный сбор, и на которую начисляется единый социальный взнос.
• Вторая банковская карточка — для выплат, счета открыты в АО «Альфа-Банк», и сюда поступают средства не учтенной заработной платы, без соответствующих удержания НДФЛ, военного сбора, НДФЛ, не учитывается при начислении единого социального взноса. Денежные средства, преимущественно начисляются от 5000 гривен в месяц.

Андрей Пшеничный dubinsky.pro